Overzicht baten en lasten
Vastgoed (bedragen x € 1.000) | Rekening 2018 | Begroting 2019 na wijziging | Begroting 2020 | Verschil |
|---|---|---|---|---|
Lasten | 5.396 | 4.869 | 4.523 | 346 |
Baten | 1.212 | 1.767 | 1.703 | -64 |
Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten | 4.184 | 3.102 | 2.820 | 282 |
Toevoeging reserves | 37 | 135 | - | 135 |
Onttrekking reserves | 116 | - | 250 | 250 |
Baten en lasten na mutatie reserves | 4.105 | 3.237 | 2.570 | 667 |
Toelichting financieel overzicht deelprogramma vastgoed
Lasten
Het verschil wordt enerzijds veroorzaakt doordat de rentelasten op geactiveerde vastgoedobjecten is gedaald met € 0,25 miljoen door een daling van het renteomslag percentage (zie ook paragraaf financiering). Daarnaast zijn de afschrijvingslasten met € 0,15 miljoen gedaald, vooral omdat sporthal de Scheg in 2019 volledig is afgeschreven.
Baten
Verschillen aan de batenkant worden veroorzaakt door verschillende panden die verkocht zijn in 2019 en 2020.
Mutatie reserves
De mutaties van de egalisatiereserve onderhoud gemeentelijke gebouwen worden bepaald op basis van de gemiddelde onderhoudslasten over een periode van 5 jaar. Dit betekent dat de mutaties per jaar kunnen fluctueren. Momenteel wordt gewerkt aan een actualisatie van de onderhoudsplannen gemeentelijke gebouwen voor 2020 en volgende jaren. Eventuele budgettaire effecten daarvan zullen in de eerste TURAP 2020 worden opgenomen.